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《關(guān)于寶雞市2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算草案的報告》及2015年財政預(yù)算草案已經(jīng)寶雞市第十四屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)，現(xiàn)予以公開。
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將寶雞市2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算草案的報告提請大會審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況
2014年，面對錯綜復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全市各級各部門突出做大總量、做優(yōu)質(zhì)量兩大要務(wù)，全力以赴穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，我市經(jīng)濟(jì)社會呈現(xiàn)出持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的良好態(tài)勢。各級政府財政部門積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、財政收入增速放緩、財政支出剛性增長的挑戰(zhàn)，克難前行，埋頭苦干，聚力做大財政總量，主動服務(wù)發(fā)展大局，深入推進(jìn)財稅改革，圓滿完成了市十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的年度預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行情況較好。
(一)2014年全市及市級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2014年，市十四屆人大四次會議之后，我們據(jù)實匯總編制了全市一般公共預(yù)算收支，其中：收入預(yù)算為777763萬元，支出預(yù)算為1612030萬元（其中一般公共預(yù)算財力1338438萬元，省提前預(yù)列?？?73592萬元）。預(yù)算執(zhí)行中，上級下達(dá)各項?？?、增加財力性補助等共計786889萬元，全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)變動為2398919萬元。
2014年，全市一般公共預(yù)算收入完成780546萬元，占年度預(yù)算的100.4%，超收2783萬元，剔除“營改增”等政策性因素，比上年同口徑增長15.6%，增收105334萬元；全市一般公共預(yù)算支出完成2356126萬元，占變動預(yù)算的98.2%，比上年增長6.9%（主要是一般公共預(yù)算收入與中省專項轉(zhuǎn)移支付增幅回落，影響了支出的增長），增加152267萬元。
2014年，全市一般公共預(yù)算收入加上上劃中央（四稅）、省級（七稅）收入后，全市財政總收入完成1880934萬元，比上年增長9.6%。
2014年，市十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的市級一般公共預(yù)算收入為406588萬元，支出為545790萬元。預(yù)算執(zhí)行中，報經(jīng)市十四屆人大常委會第十七次、第十八次會議批準(zhǔn)，分別追加預(yù)算支出53000萬元和17500萬元，上級財政下達(dá)?？钤黾?52614萬元，市級一般公共預(yù)算支出相應(yīng)變動為768904萬元。
2014年，市級一般公共預(yù)算收入完成406755萬元，占年度預(yù)算的100%，比上年同口徑增長18.2%，增收62588萬元，其中：稅收收入完成259231萬元，比上年增長15%。
市級主要收入項目完成情況是：
——增值稅47722萬元，占預(yù)算的102.1%，比上年增長17%，主要是“營改增”政策性增收及卷煙企業(yè)增收較多；
——營業(yè)稅48421萬元，占預(yù)算的86.8%，比上年增長8.8%，主要受“營改增”減收因素和部分服務(wù)業(yè)稅收下降影響，營業(yè)稅未完成預(yù)算且增速呈下降趨勢；
——企業(yè)所得稅26709萬元，占預(yù)算的119.6%，比上年增長38.3%，主要是煙廠、長青能源等企業(yè)所得稅增加較多；
——契稅20822萬元，占預(yù)算的111.5%，比上年增長27.3%，主要是個人房產(chǎn)過戶量增加及稅務(wù)部門嚴(yán)格落實土地房產(chǎn)“先稅后證”政策促進(jìn)了增長；
——行政事業(yè)性收費收入37629萬元，占預(yù)算的89.4%，比上年增長10.3%，主要是實行了非稅收入網(wǎng)絡(luò)化管理，收入征繳直達(dá)國庫帶動了增長。同時，預(yù)算執(zhí)行中國家取消部分行政事業(yè)性收費項目導(dǎo)致未完成預(yù)算。
2014年，市級一般公共預(yù)算支出完成755798萬元，占變動預(yù)算的98.3%，比上年增長11.9%，增加80113萬元。
市級主要支出項目完成情況是：
——一般公共服務(wù)支出71088萬元，占變動預(yù)算的91.3%，比上年下降16.4%，主要是各部門貫徹落實中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)要求，“三公”經(jīng)費支出和一般性經(jīng)費支出有較大幅度下降；
——教育支出59874萬元，占變動預(yù)算的100%，比上年增長13.9%，主要是市財政對市教育中心建設(shè)、中小學(xué)體育運動場改造、職業(yè)教育免學(xué)費補助等投入增加較多；
——社會保障和就業(yè)支出129266萬元，占變動預(yù)算的98.5%，比上年增長12.1%，主要是新農(nóng)保等社會保障補助標(biāo)準(zhǔn)提高，以及養(yǎng)老保險分擔(dān)機制市級配套增加；
——醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出31871萬元，占變動預(yù)算的100%，剔除2013年中省下達(dá)的全科醫(yī)生臨床培養(yǎng)基地、地市級醫(yī)院建設(shè)等一次性補助及改在縣級列支的新型農(nóng)村合作醫(yī)療支出等因素后，同比增長7%；
——節(jié)能環(huán)保支出21083元，占變動預(yù)算的99.8%，剔除改在縣級列支的污染治理、污水管網(wǎng)工程等因素后，同比增長13%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出88845萬元，占變動預(yù)算的100%，比上年增長33.2%，主要是支持“雙創(chuàng)雙迎”，對城市基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生、道路交通設(shè)施等投入增加較多；
——農(nóng)林水事務(wù)支出68744萬元，占變動預(yù)算的99.6%，剔除渭河綜合治理主體工程完工省市投入相應(yīng)減少因素后，同比增長8%；
——交通運輸支出29851萬元，占變動預(yù)算的100%，剔除2013年省下以前年度成品油價格改革補貼清算資金因素后，同比增長5.6%；
——住房保障支出110820萬元，占變動預(yù)算的100%，比上年增長1.6倍，主要是公租房建設(shè)面積大幅增加，省級預(yù)撥清算的?？詈褪屑壟涮踪Y金增加較多。
根據(jù)初步?jīng)Q算情況，2014年市級一般公共預(yù)算能夠?qū)崿F(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（二）2014年全市及市級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2014年，全市政府性基金收入完成224426萬元，比上年完成數(shù)增加188079萬元，主要是2014年按照國務(wù)院規(guī)定，將原在專戶管理的國有土地使用權(quán)出讓收入全部納入政府性基金預(yù)算管理，國有土地使用權(quán)出讓收入增加較多。全市政府性基金支出完成255079萬元，比上年完成數(shù)增加189292萬元，主要是用國有土地使用權(quán)出讓收入安排的征地拆遷補償?shù)戎С鲈黾虞^多。
2014年，市級政府性基金收入完成151042萬元，比上年完成數(shù)增加130961萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入增加116483萬元、國有土地收益基金收入增加12814萬元。市級政府性基金支出完成155651萬元，比上年增加128764萬元，主要是用國有土地使用權(quán)出讓收入安排的征地成本性支出增加。
目前全市財政收支正在核實清理，中省結(jié)算對賬尚在進(jìn)行，待決算匯審結(jié)束后，再將決算情況報市人大常委會審議。
（三）2014年財政主要工作
——做大收入總量，財政發(fā)展穩(wěn)中提質(zhì)。一是明確增收目標(biāo)。受重點行業(yè)稅收下滑明顯、主體稅種短收較多、結(jié)構(gòu)性減稅影響加大等因素影響，去年財政發(fā)展遇到前所未有的困難。市政府高度重視，組織財稅部門開展專題調(diào)研，圍繞“建立長效機制，做大財政盤子，增加財政收入”，有針對性地制定了3個方面11項具體措施，并明確了預(yù)期增收目標(biāo)、相關(guān)責(zé)任部門和時間進(jìn)度要求，層層分解任務(wù)，強化目標(biāo)責(zé)任考核。二是優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)。堅持開源節(jié)流并舉，通過財稅政策優(yōu)惠、專項資金支持等，聚力“寶雞·中國鈦谷”、吉利汽車、西鳳酒城建設(shè)和麟北煤田開發(fā)“四大主戰(zhàn)場”，大力支持做大做強市場前景好、財稅貢獻(xiàn)大的項目。三是深挖增收潛力。在大型商貿(mào)企業(yè)、建材專業(yè)市場推廣統(tǒng)一納稅模式，在餐飲、住宿等行業(yè)加大網(wǎng)絡(luò)在線發(fā)票搖獎宣傳推廣力度，挖掘新的增長點；清理規(guī)范財稅優(yōu)惠政策，加大財經(jīng)違法行為處罰力度，嚴(yán)肅查處偷、漏、逃稅及違規(guī)減免財政收入、越權(quán)制定稅收優(yōu)惠政策等行為；依托金財工程，啟動涉稅信息共享平臺建設(shè)，提高稅收征管質(zhì)量和效率；加大土地和礦產(chǎn)資源收入、國有資本經(jīng)營收益、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收益征繳力度，確保非稅收入應(yīng)繳盡繳。四是全力爭取資金。緊密跟蹤中省產(chǎn)業(yè)政策和資金投向，全年爭取中省各類資金168億元，比上年增長12%，有效彌補了市縣財力不足。2014年，全市地方財政收入增幅高于全省平均水平2個百分點，財政支出進(jìn)度高于全省平均水平3.5個百分點，百元GDP財政收入含量從2013年11.1元提高到11.34元，財政發(fā)展在極其困難的情況下實現(xiàn)了穩(wěn)中有為、穩(wěn)中提質(zhì)，為我市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。
——強化財稅支持，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。一是落實財稅優(yōu)惠政策。擴大“營改增”試點范圍，不折不扣落實裝備制造業(yè)骨干企業(yè)稅收返還、支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)、促進(jìn)公共租賃住房發(fā)展、扶持小微企業(yè)發(fā)展、清理規(guī)范行政事業(yè)性收費等各項稅費優(yōu)惠政策，全年減免涉企稅費8億多元，優(yōu)化了經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。二是增加專項資金支持。累計投入財政資金6.89億元，帶動社會資本投入8.7億元，全力支持“雙創(chuàng)雙迎”；市級財政當(dāng)年安排產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展、重大項目前期費、招商引資等專項資金1.1億元，重點支持工業(yè)轉(zhuǎn)型升級；安排專項資金2.43億元，重點支持農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；整合財政資金2.37億元，爭取城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等外資貸款項目4.84億元，重點支持推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)；籌集資金1.23億元實施“防污治霾·保衛(wèi)藍(lán)天”戰(zhàn)略，市區(qū)空氣質(zhì)量優(yōu)良天數(shù)位居關(guān)中各市前列；安排工業(yè)園區(qū)發(fā)展、縣域經(jīng)濟(jì)考核獎勵、市對縣轉(zhuǎn)移支付、中小微企業(yè)發(fā)展、外貿(mào)企業(yè)發(fā)展、服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)等專項資金1.37億元，支持加強縣域經(jīng)濟(jì)、非公經(jīng)濟(jì)、第三產(chǎn)業(yè)等短板。三是激勵引導(dǎo)信貸投入。啟動財政集散賬戶管理改革，通過商業(yè)銀行量化評價考核，首次拿出市級財政專戶存款的30%部分進(jìn)行存款調(diào)整，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對我市發(fā)展的信貸支持力度；落實獎勵資金1147萬元，帶動縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款26.81億元，有效滿足了農(nóng)業(yè)發(fā)展的融資需求。
——著力改善民生，推動社會事業(yè)發(fā)展。一是民生投入目標(biāo)全面落實。全年全市民生支出完成197.4億元，占到財政支出的83.8%，市縣新增財力的82%用于民生領(lǐng)域，全面完成了省市民生投入“兩個80%”的目標(biāo)要求。十大領(lǐng)域民生工程完成投資83.8億元，占投資計劃的110%。二是各項民生政策落實到位。全市教育支出達(dá)到52.03億元，占公共財政支出的22.1％，重點支持了350所公辦幼兒園和薄弱中小學(xué)建設(shè)，實現(xiàn)了營養(yǎng)計劃、生均經(jīng)費補助和貧困生資助“三個全覆蓋”。社會保障水平持續(xù)提升，企業(yè)退休人員養(yǎng)老金實現(xiàn)“十連漲”，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保率達(dá)到99.8%。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到350元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到35元。撥付各類補助資金7.99億元，有效保障了城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保等困難群眾和優(yōu)撫對象的基本生活。保障性住房建設(shè)支出達(dá)到19.63億元，建成保障性住房31231套，位居全省前列。文化惠民工程完成投資1.1億元，重點支持了省十五運會比賽場館建設(shè)和基層文化場館提升工程。三是民生領(lǐng)域改革深入推進(jìn)?；I集資金11.72億元，重點支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革試點，優(yōu)化醫(yī)療衛(wèi)生資源配置；推進(jìn)惠民補貼“一卡通”兌付方式改革，整合渠道，擴大項目，減少程序，全年發(fā)放涉農(nóng)補貼資金6.3億元；深化農(nóng)村綜合改革，建成一事一議財政獎補項目1166個，總投資4.86億元，受益群眾136.65萬人；完善政法經(jīng)費保障機制，安排專項資金7703萬元，足額確保平安建設(shè)重點項目需要。
——加大改革力度，提升財政管理績效。一是深化預(yù)算管理制度改革。推行全口徑預(yù)算管理，并將當(dāng)年超收財力和決算補助等轉(zhuǎn)為預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，探索建立跨年度預(yù)算平衡機制；制定并落實市級專項資金管理改革、財政支出預(yù)算事前評審相關(guān)辦法，加強專項資金歸并清理整合力度，市級專項資金由499項歸并為140項，清理整合財政資金4.15億元，并對200萬元以上的專項資金項目進(jìn)行事前評審，切實解決財政專項資金項目偏多、投入分散、結(jié)構(gòu)固化等突出問題；探索推進(jìn)政府購買服務(wù)改革，市級完成服務(wù)類項目采購150多宗，采購預(yù)算金額4000多萬元。二是健全公務(wù)支出制度體系。相繼制定完善了市級機關(guān)會議費、差旅費、培訓(xùn)費、外賓接待經(jīng)費、因公臨時出國經(jīng)費、因公短期出國培訓(xùn)費用和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)等7項公務(wù)支出管理制度，以剛性的制度約束、強有力的監(jiān)督檢查、嚴(yán)厲的懲戒機制，堅決遏制鋪張浪費現(xiàn)象。三是規(guī)范政府性債務(wù)管理。出臺了《政府性債務(wù)管理辦法》，并對全市各級政府存量債務(wù)逐筆進(jìn)行清理甄別，促進(jìn)舉債融資有序規(guī)范運行，形成借、用、還良性機制。四是嚴(yán)格加強“三公”經(jīng)費管理。按照市委辦、市政府辦《全市規(guī)范“三公”經(jīng)費公開工作意見》要求，依托國庫集中支付、公務(wù)卡、動態(tài)監(jiān)控等信息化系統(tǒng)，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費預(yù)算管理、財務(wù)管理、監(jiān)督管理。2014年全市“三公”經(jīng)費支出比上年下降15.96%。五是全面推進(jìn)預(yù)決算公開。在鞏固財政預(yù)決算公開成果的基礎(chǔ)上，相繼出臺了“三公”經(jīng)費和部門決算公開的具體辦法，擴大公開范圍，規(guī)范公開工作，推動市縣兩級部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費實現(xiàn)了全面公開，自覺接受社會監(jiān)督。
在全市各項財政工作和改革扎實推進(jìn)的同時，財政運行中還面臨不少困難和問題。主要是：稅源結(jié)構(gòu)單一，煤炭、酒類、建材、機械等重點行業(yè)稅收持續(xù)下降，一些縣區(qū)非稅收入占比較高；社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、義務(wù)教育、環(huán)境治理以及其他民生項目等剛性支出增加較多，給財政帶來較大壓力；政府性債務(wù)總體風(fēng)險可控，但市本級和個別縣債務(wù)率較高。對此，我們將高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
二、2015年全市財政預(yù)算安排草案
2015年，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，中省投資繼續(xù)向西部地區(qū)傾斜，特別是國家強力推進(jìn)“一帶一路”倡議，為帶動我市向西開放、拓展發(fā)展空間提供了難得機遇；我市發(fā)展仍處在上升通道，特別是一批重點項目將陸續(xù)投產(chǎn)或進(jìn)入主投資期，為財政收入保持平穩(wěn)較快增長提供了有效支撐。但也必須看到，今年我市財政減收因素增多，支出壓力加大，收支矛盾仍然異常突出。從財政收入方面看，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，我市財政收入與全國、全省一樣，從高速增長轉(zhuǎn)入中速增長的趨勢已經(jīng)形成；在我市工業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中，煙酒、有色金屬、機械、化工、建材等傳統(tǒng)重點稅源拉動財政增收的效應(yīng)正在弱化；受第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)外向度等短板因素制約，市縣新增財源仍然偏少，培植增量、多點支撐的財源格局尚未形成；中央繼續(xù)實施結(jié)構(gòu)性減稅政策，“營改增”改革全面推行，普遍性降費措施深入實施，預(yù)計僅政策性因素形成的市縣財政減收將達(dá)3億元以上，稅收和非稅收入增長的體制空間越來越小。從財政支出方面看，我市面臨著加快發(fā)展與轉(zhuǎn)型升級的雙重任務(wù)，在財政收入增速回落的情況下，一些剛性支出特別是民生支出仍然必須予以保障，而新的支出需求又在不斷增加，特別是國家推行機關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險改革、公務(wù)用車制度改革、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和部分困難群體補助提標(biāo)等涉及個人的新增支出比較多，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式，以及促進(jìn)城鄉(xiāng)居民增收，償還到期的政府性債務(wù)等也需要大量財力支持。財政收入增速放緩與支出剛性增長、新增財力有限與增支因素較多的矛盾更加凸顯。
根據(jù)財政經(jīng)濟(jì)形勢和中省市決策部署，2015年全市財政預(yù)算安排和財政工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會及市委十一屆七次全會精神，緊緊圍繞市委市政府加快打造關(guān)天副中心、建設(shè)和諧新寶雞、走在建設(shè)“三個陜西”前列的決策部署，以主動適應(yīng)新常態(tài)、努力實現(xiàn)新突破統(tǒng)攬財政各項工作，堅持做大財政總量與做優(yōu)財政質(zhì)量并舉、用好增量財力與盤活存量資金并舉、加大財政投入與創(chuàng)新支出管理并舉、推進(jìn)依法理財與深化財稅改革并舉，為全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅實的財政保障。
按照新修訂的《預(yù)算法》有關(guān)要求，2015年市級預(yù)算編制作了進(jìn)一步改進(jìn)：一是正式編制了國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，提交市人大審議的預(yù)算草案由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算四本預(yù)算構(gòu)成，形成了全口徑預(yù)算體系；二是按照財政部完善政府預(yù)算體系的要求，將涉及我市的地方教育附加、森林植被恢復(fù)費和育林基金三項政府性基金收入納入一般公共預(yù)算管理；三是將市級支出預(yù)算，按照財政部頒布的政府收支分類科目，細(xì)化到支出功能分類的項級科目，并按經(jīng)濟(jì)分類細(xì)化到款級科目。
（一）2015年全市財政預(yù)算安排意見
按照積極穩(wěn)妥、收支平衡的預(yù)算編制原則，2015年，剔除國有資本經(jīng)營預(yù)算收支單獨編列等因素后，全市一般公共預(yù)算收入為819436萬元，比上年同口徑增長12%。按照現(xiàn)行財政體制，市縣預(yù)算財力加上級財政提前通知的專款補助，并統(tǒng)籌省財政下達(dá)的關(guān)天副中心城市建設(shè)專項資金1.5億元、2014年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.5億元后，全市一般公共預(yù)算支出為1536977萬元，剔除上級提前通知的專款補助不可比因素后，比上年預(yù)算增長9%。
2015年，全市政府性基金收入預(yù)算為117138萬元，剔除2014年清收以前年度收入因素后，同比增長12%；全市政府性基金支出預(yù)算為116597萬元，比上年預(yù)算增加93715萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓支出納入基金管理增加較多。
2015年，全市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為7935萬元，主要為股利分紅收入；國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為7935萬元（縣區(qū)均無此項收支，全部為市級），主要用于企業(yè)改制補助、特困企業(yè)職工生活補助、企業(yè)后勤社會化管理補助支出。
2015年，全市社會保險基金收入預(yù)算為397672萬元，全市社會保險基金支出預(yù)算為343955萬元，基金當(dāng)年結(jié)余53717萬元，主要是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老個人賬戶結(jié)余35376萬元（個人繳費和財政補助到個人賬戶的養(yǎng)老金要等到退休享受待遇時才能支?。?、職工基本醫(yī)療保險個人賬戶結(jié)余9639萬元、新農(nóng)合基金結(jié)余8986萬元（個人賬戶的醫(yī)保基金只有在個人進(jìn)行醫(yī)療消費時才形成支出）。
（二）2015年市級財政預(yù)算草案
2015年，剔除單獨編列收支預(yù)算的國有資本經(jīng)營收入后，市級一般公共預(yù)算收入為421344萬元，比上年完成數(shù)同口徑增長12%。
市級主要收入項目安排是：
——增值稅55613萬元，比上年增長16.5%；
——營業(yè)稅40871萬元，比上年增長6.4%；
——企業(yè)所得稅30902萬元，比上年增長15.7%；
——城市維護(hù)建設(shè)稅74029萬元，比上年增長8.6%；
——契稅23869萬元，比上年增長14.6%；
——行政事業(yè)性收費收入42527萬元，比上年增長13%；
——國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入29457萬元，比上年增長6.4%。
2015年，市級一般公共預(yù)算財力為559129萬元，剔除上級財政提前通知的?？钛a助不可比因素后，比2014年年初增長8.7%。與一般公共預(yù)算總財力相適應(yīng)，2015年市級一般公共預(yù)算支出為559129萬元。
市級主要支出項目安排是：
——一般公共服務(wù)支出75551萬元，比上年預(yù)算增長4.7%；
——教育支出73335萬元，比上年預(yù)算增長10.6%；
——科學(xué)技術(shù)支出7744萬元，比上年預(yù)算增長8.2%；
——文化體育與傳媒支出12635萬元，剔除2014年為迎接省十五運會召開，市級用于體育場館建設(shè)支出較多因素后，同比增長8.9%；
——社會保障和就業(yè)支出83658萬元，比上年預(yù)算增長9.5%；
——醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出28409萬元，比上年預(yù)算增長7.2%；
——節(jié)能環(huán)保支出7687萬元，比上年預(yù)算增長9%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出84815萬元，比上年預(yù)算增長8.4%；
——農(nóng)林水支出44276萬元，比上年預(yù)算增長8.4%；
——住房保障支出31432萬元，比上年預(yù)算增長9.5%。
2015年，市級政府性基金收入預(yù)算為102120萬元，剔除清收以前年度國有土地使用權(quán)出讓收入后，同比增長10%；市級政府性基金支出預(yù)算為102120萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加86840萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓支出納入基金管理增加較多。
三、2015年財政重點工作
按照市委、市政府對財政工作的部署要求，2015年全市各級財政部門將重點抓好以下工作：
（一）攻堅克難，努力做大財政盤子。緊盯財政收入預(yù)算目標(biāo)，堅持增長速度與收入質(zhì)量并重，堅定不移地把組織收入、增加財力、做大盤子作為首要任務(wù)。一是聚力完成收入預(yù)算目標(biāo)。全面落實市政府出臺的增加財政收入3個方面11項措施，進(jìn)一步分解細(xì)化目標(biāo)，夯實工作責(zé)任，確保實現(xiàn)預(yù)期增收目標(biāo)。突出抓重點稅源、抓薄弱環(huán)節(jié)、抓重點縣區(qū)，深挖增收潛力。實施煤炭資源稅從價計征改革，努力培育新的增長點。二是注重提高財政收入質(zhì)量。依法依規(guī)加強稅收和非稅收入征管，堅持應(yīng)收盡收原則，堅決防止虛收空轉(zhuǎn)，促進(jìn)財政與經(jīng)濟(jì)發(fā)展良性互動、財政收入增速與GDP增速相匹配，提高稅收占比，增加可用財力。三是加大盤活存量資金力度。開展市縣兩級存量財政資金自查，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)、財政專戶等資金清理盤活和責(zé)任追究力度，確保政策措施落地，增強政府統(tǒng)籌能力。四是全力爭取中省項目資金。抓住中省加大積極財政政策力度、增加基建投資、設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金等機遇，以優(yōu)勢項目爭取中省更多的專項資金、轉(zhuǎn)移支付資金支持，彌補市縣財力不足。
（二）精準(zhǔn)發(fā)力，全面推進(jìn)財稅改革。按照中省統(tǒng)一部署，結(jié)合我市實際，重點確保中省頂層設(shè)計已明確的財稅改革落地。一是深化預(yù)算管理制度改革。推行全口徑政府預(yù)算管理，做好地方教育附加等政府性基金轉(zhuǎn)列公共財政預(yù)算的相關(guān)工作。啟動編制2016-2018年財政中期規(guī)劃，并在水利、教育、衛(wèi)生等重點領(lǐng)域開展三年滾動預(yù)算試點。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算公開，政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費一律公開，內(nèi)容細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類款級科目。深入推進(jìn)專項資金管理改革，改革專項資金預(yù)算分配方式，實行零基預(yù)算；加大資金整合，引入市場機制，創(chuàng)新投入方式，建立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展；建立風(fēng)險投資基金，支持科技創(chuàng)新；實行資本金注入，支持國有企業(yè)和重大項目建設(shè)；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)控行政成本，推動貫徹落實中央八項規(guī)定和國務(wù)院“約法三章”精神常態(tài)化。二是全面啟動政府性債務(wù)管理改革。研究出臺政府債務(wù)預(yù)算管理、風(fēng)險預(yù)警等配套辦法，嚴(yán)格規(guī)范政府性融資行為，做好存量債務(wù)置換，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，防范化解債務(wù)風(fēng)險。三是加快推進(jìn)財稅體制改革?！盃I改增”試點擴大到建筑業(yè)、房地產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)和金融業(yè)，做好消費稅、房地產(chǎn)稅、環(huán)保稅和個人所得稅改革準(zhǔn)備工作。積極跟進(jìn)中省調(diào)整收入、事權(quán)支出責(zé)任劃分等改革部署，超前介入，加強預(yù)案，確保我市在財政體制改革中爭取更大發(fā)展空間。推進(jìn)園區(qū)及重點鎮(zhèn)財政體制改革，配置與其支出責(zé)任相匹配的財力。
（三）多管齊下，力促經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。堅持財稅政策、專項資金“雙輪驅(qū)動”，放大財政杠桿效應(yīng)，把加速經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級作為財政工作的重要著力點。一是全面落實財稅優(yōu)惠政策。把國家結(jié)構(gòu)性減稅和中省普遍性降費一系列政策不折不扣落實到位，減輕實體經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，增強經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力。二是加大關(guān)鍵領(lǐng)域財政投入。進(jìn)一步整合現(xiàn)有各類建設(shè)性資金，重點加大對優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、重大項目、工業(yè)園區(qū)的支持力度，加大對風(fēng)電、太陽能發(fā)電、光通信等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，推動工業(yè)提質(zhì)增效；扶持引導(dǎo)文化旅游、夜間經(jīng)濟(jì)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，提高第三產(chǎn)業(yè)比重。三是大膽創(chuàng)新財政投入機制，對民生領(lǐng)域個人補貼類資金擴大“一卡通”發(fā)放范圍，對扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展類資金加大技改貼息、銷售獎勵力度，對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入探索開展PPP模式試點，對基本公共服務(wù)領(lǐng)域加大政府購買服務(wù)力度，著力增強財政資金對信貸資金、社會資本的帶動作用。
（四）強化措施，加大服務(wù)“三農(nóng)”力度。圍繞農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展和推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，積極整合財政涉農(nóng)資金，強化公共財政服務(wù)，強農(nóng)業(yè)、富農(nóng)村、惠農(nóng)民。一是加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式。加強農(nóng)田水利和重大水利項目建設(shè)，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。增加專項資金投入，重點支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)發(fā)展和職業(yè)農(nóng)民隊伍建設(shè)。二是健全農(nóng)業(yè)補貼政策體系。加大精準(zhǔn)補貼力度，兌現(xiàn)落實各項涉農(nóng)補貼，完善農(nóng)業(yè)政策性保險補貼制度，繼續(xù)實施縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵、金融機構(gòu)定向費用補貼等政策。三是深化農(nóng)村各項改革。圍繞推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，健全財政轉(zhuǎn)移支付同農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化掛鉤機制，保障農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口享有城鎮(zhèn)基本公共服務(wù)。支持開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素聚集。完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補機制，抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。推進(jìn)財政扶貧資金管理改革，更多面向特定和具體人口。
（五）突出重點，著力加強民生保障。更加注重保障基本民生和低收入群眾，統(tǒng)籌落實好已有和今年新出臺的各項民生政策。一是持續(xù)提高社會保障水平。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，同步提高農(nóng)村“八大員”等15個群體待遇水平。適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政府補助標(biāo)準(zhǔn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn)，加大重點優(yōu)撫對象、城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保等生活救助力度，實施機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革。二是支持社會事業(yè)加快發(fā)展。完善促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)的財稅政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。落實好學(xué)前一年、普通高中、特殊教育、職業(yè)教育等生均經(jīng)費“四個提標(biāo)”政策，推動教育改革發(fā)展。鞏固文化體制改革成果，加強基本公共文化保障。三是確保民生資金使用效益。開展民生重點支出績效評估，推進(jìn)民生領(lǐng)域制度建設(shè)和機制創(chuàng)新，規(guī)范運作，加強監(jiān)管，切實管好用好民生資金。
各位代表，步入新的一年，財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨而光榮。我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次會議的各項決議，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)進(jìn)取，確保全面完成財政預(yù)算和各項財政工作任務(wù)，為加快打造關(guān)天副中心、建設(shè)和諧新寶雞，走在建設(shè)“三個陜西”前列作出新的更大的貢獻(xiàn)！
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