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——在隴縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
隴縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、突出重點，攻堅克難，2020年財政預算圓滿完成
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央和省、市、縣委各項決策部署，不折不扣落實減稅降費政策和新發(fā)展理念，全力支持疫情防控和脫貧攻堅，加快生態(tài)乳都建設(shè)和全域旅游開發(fā)，全面決勝“三大攻堅戰(zhàn)”，努力實現(xiàn)“六穩(wěn)”“六?！蹦繕?，全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，各項財政預算指標圓滿完成。
一般公共預算實現(xiàn)收支平衡。2020年，全縣完成地方財政收入1.4億元，占調(diào)整預算的100.43%，同比增長5%(其中:稅收收入完成8323萬元，稅收占比為60%),爭取上級各項補助收入223717萬元(其中:稅收返還性收入1630萬元，一般轉(zhuǎn)移支付96739萬元，專項轉(zhuǎn)移支付99199萬元，地方債券轉(zhuǎn)貸收入26149萬元)，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)6404萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金488萬元，調(diào)入資金17947萬元，全縣總財力為262474萬元。當年全縣一般公共預算支出243907萬元，完成調(diào)整預算的100%，同比增長3.5%，加上上解支出2237萬元，調(diào)出資金913萬元及債務還本支出6937萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7392萬元，全年財政總支出為261386萬元，收支結(jié)余1088萬元，按照《預算法》相關(guān)規(guī)定，全部調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，基本實現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預算有較大結(jié)余。2020年，全縣地方政府性基金收入完成 18683萬元,加上上級補助收入9563萬元、債務轉(zhuǎn)貸46900萬元、上年結(jié)余3464萬元及調(diào)入資金913萬元，全縣政府性基金總收入為79523萬元。當年政府性基金支出60830萬元，加上調(diào)出資金13197萬元，債務還本支出62萬元，政府性基金總支出為74089萬元，收支相抵結(jié)余5434萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
國有資本經(jīng)營預算保持收支平衡。2020年，國有資本經(jīng)營預算收入完成2200萬元,支出完成2200萬元。
社會保險基金預算健康運行。2020年，納入縣級核算的社會保障基金收入28488萬元，支出25574萬元，結(jié)余2914萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12388萬元，支出6637 萬元，結(jié)余5751萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入16100萬元，支出完成18937萬元，結(jié)余-2837萬元。
地方政府債務風險可控。2020年省政府下達我縣政府債務限額199614萬元（其中一般債務限額146741萬元，專項債務限額52873萬元）。截止2020年底，我縣地方政府債務余額153933萬元（其中一般債務余額103792萬元，專項債務余額50141萬元），政府債務率為45%，政府債務風險在可控范圍內(nèi)。
（一）頂格落實減稅降費政策，著力構(gòu)建以總部企業(yè)為龍頭的財源建設(shè)新格局。切實增強政治意識，在落實重大財稅政策上與中央保持高度一致。全面落實疫情背景下企業(yè)減稅降費、緩繳稅費等優(yōu)惠政策，將減稅降費政策由“更大規(guī)模”轉(zhuǎn)向“落實落細”，支持幫助企業(yè)快速復工復產(chǎn)。密切關(guān)注各行業(yè)稅負變化，進一步鞏固和拓展減稅降費成效。堅持普惠性減稅與結(jié)構(gòu)性減稅并舉，聚焦減輕小微企業(yè)稅費負擔，全年共減稅降費6285.3萬元。認真落實降低政府性融資擔保費率政策，降低了中小微企業(yè)融資成本。同時，認真落實市上出臺的“總部十條”優(yōu)惠政策，實行領(lǐng)導包抓，主動上門對接，加大招商宣傳力度，大力發(fā)展總部經(jīng)濟。共簽約引進江蘇恩達通用設(shè)備有限公司等總部企業(yè)28戶，截止2020年底已注冊落地19戶，初步形成了以總部企業(yè)為龍頭的財源建設(shè)新格局，為財政持續(xù)增收打下了一定的基礎(chǔ)。
（二）堅持組織收入和減稅降費“兩手抓”，千方百計增加地方可用財力。在抓好減稅降費政策落實，為企業(yè)紓困松綁、激發(fā)市場主體發(fā)展活力的同時，緊抓組織財政收入工作不放松，堅持多措并舉，努力做大收入盤子。一是認真測算由于稅基減少、稅費率降低等因素導致的減收情況，主動作為，積極應對，拓寬增收渠道，抓住重點稅種、重點行業(yè)，全面提高征管水平，做到了應收盡收。二是進一步強化責任擔當，積極協(xié)調(diào)發(fā)改、交通、住建、自然資源、教育等部門，結(jié)合我縣重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，認真做好地方政府債券項目申報工作。2020年成功申請專項債券項目8個，到位資金4.69億元。重點對旅游基礎(chǔ)設(shè)施配套、易地扶貧搬遷、職教中心改擴建、蘇陜工業(yè)園、城區(qū)供熱改造、南峽溝水庫、污水處理廠擴建、城區(qū)幼兒園、南岸新城停車場建設(shè)等項目提供了支持。三是加強與上級溝通聯(lián)系，把爭取中省轉(zhuǎn)移支付資金作為財政工作的重中之重來抓。積極鼓勵各部門向上爭取資金，協(xié)助做好對口銜接，隨時了解動態(tài)信息，把握項目進展情況，力爭上級扶持政策和資金向我縣傾斜，緩解本級財政支出壓力。全年共爭取到位上級補助資金22.37億元，較上年增加2.12億元。
（三）充分發(fā)揮財政保障職能，全面打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和“三大攻堅戰(zhàn)”。切實增強守土有責的意識，面對新冠防控、脫貧攻堅等艱巨任務和復雜局面，切實發(fā)揮好財政職能作用，做到資金保障及時到位、不缺位。一是按照縣委、縣政府統(tǒng)一部署，通過財政預算安排、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金等多種方式，積極籌措疫情防控經(jīng)費。并按照特事特辦、急事急辦的原則，簡化手續(xù)、優(yōu)化流程，加快資金文件報備、指標下達、資金支付，建立采購“綠色通道”，確保疫情防控資金、物資及時到位。全年共安排疫情防控等醫(yī)療衛(wèi)生資金6806.12萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅強保證。二是加大資金統(tǒng)籌力度，大力支持決戰(zhàn)脫貧攻堅。當年共投入財政專項扶貧資金15766萬元，其中：中央財政專項資金9698萬元、省級財政專項資金2568萬元、市級財政專項資金1500萬元、縣級財政安排2000萬元。建立涉農(nóng)專項資金整合長效機制，全年共整合涉農(nóng)資金26280.08萬元，集中用于貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，形成了“拳頭效應”，確保了脫貧攻堅戰(zhàn)全面收官。三是安排資金7787萬元，支持實施農(nóng)村清潔能源“雙替代”、“廁所革命”、垃圾和污水收集處理、河道治理、礦山整合修復、天保工程、國土綠化等生態(tài)建設(shè)項目，污染防治攻堅取得顯著戰(zhàn)果。四是強化對債券資金的管理，制定切實可行的債務化解方案和措施。充分挖掘自身潛力，積極開展債務化解工作，嚴格控制債務存量規(guī)模。年內(nèi)化解地方政府隱性債務10278萬元，完成年度任務的164.13%，防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)取得階段性成果。
（四）全力支持“六穩(wěn)”“六?！?，加快戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)開發(fā)和各項民生事業(yè)發(fā)展。切實增強大局意識，緊緊圍繞中央提出的“六穩(wěn)”“六保”要求，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅決壓減一般性支出，集中財力支持經(jīng)濟增長和改善民生，努力做到穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)投資，?；久裆?、保市場主體、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。一是安排資金1.26億元，大力支持規(guī)?；B(yǎng)殖場和牧草基地建設(shè)，搞好疫病防治和良種繁育，加快龍頭企業(yè)技術(shù)改造，促進了生態(tài)乳都建設(shè)持續(xù)升級。二是安排資金2.21億元，支持關(guān)山景區(qū)繼續(xù)完善基礎(chǔ)設(shè)施，加快5A景區(qū)創(chuàng)建，搞活宣傳營銷；支持南岸新城道路及游客集散中心建設(shè)，開展農(nóng)村環(huán)境綜合整治，搞活鄉(xiāng)村旅游，全域旅游開發(fā)展現(xiàn)出新的面貌。三是安排資金2.09億元，支持實施安全飲水、鄉(xiāng)村道路、危房改造、高標準農(nóng)田及水利設(shè)施建設(shè)等項目，大力扶持發(fā)展蘋果、烤煙、食用菌、中蜂養(yǎng)殖等特色產(chǎn)業(yè)，加快了鄉(xiāng)村振興步伐。四是安排資金4.67億元，切實保障義務教育學校運轉(zhuǎn)經(jīng)費，認真落實教師工資收入不低于公務員政策，全面落實困難學生救助、營養(yǎng)餐等教育惠民政策，加快縣城公辦幼兒園及小學建設(shè)，促進了教育優(yōu)先發(fā)展。五是及時安排資金6.68億元，做到財政供養(yǎng)人員工資發(fā)放無拖欠，正常增資、獎勵工資、目標責任制考核獎勵及增量績效工資全部兌現(xiàn)到位。六是安排資金3.82億元，及時、足額發(fā)放離退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、村干部報酬、困難群眾救助以及高齡津貼、低保、優(yōu)撫對象、公益性崗位、就業(yè)培訓、殘疾人等各項補貼，維護了社會穩(wěn)定大局。
（五）改革和創(chuàng)新預算管理模式，最大限度地發(fā)揮財政資金使用效益。面對收入增長有限，而剛性支出增長較快，收支矛盾非常突出的嚴峻考驗，在優(yōu)化管理上狠下功夫，盤活存量，用好增量，科學謀劃，真正將資金用在刀刃上，使有限的資金發(fā)揮了最大的效益。一是加大資金統(tǒng)籌力度。對暫緩實施的項目資金，及時收回財政統(tǒng)籌安排。對以前年度的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，全部收回盤活，用于保障重點支出。二是強化預算執(zhí)行情況監(jiān)督。建立預算監(jiān)控網(wǎng)絡，對預算下達、資金撥付情況進行實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)不良苗頭及時解決，防止違規(guī)違紀問題發(fā)生。三是全面推廣陜西“財政云”系統(tǒng)。所有財政業(yè)務全部在“財政云”系統(tǒng)辦理，做到橫向到邊、縱向到底的信息化覆蓋，提高了辦事效率，改進了管理手段。四是推進預決算信息公開。除涉密單位外，全縣64個一級單位部門預算公開率達到100%，增強了財政資金安排使用的透明度。五是全面實施預算績效管理。健全績效管理機制，完善績效管理流程，加強績效目標監(jiān)控，強化績效評價結(jié)果應用，使預算管理更加科學、更有效率。
2020年，全縣預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，在服務全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局方面發(fā)揮了應有的作用。但也存在一些不容忽視的問題：一是受疫情影響，再加上落實減稅降費政策，地方財政收入增長有限，增速緩慢；二是一些重點領(lǐng)域和涉及個人的剛性支出增長較快，財政收支矛盾十分突出，保工資發(fā)放和基層運轉(zhuǎn)的壓力不斷增大；三是政府債務進入償債高峰期，化解債務壓力持續(xù)加大；四是預算績效管理處于起步階段，廣度和深度不足。對這些問題，我們將高度重視，在今后工作中認真加以解決。
二、把握大勢，明晰思路，科學編制2021年預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是構(gòu)建新發(fā)展格局起步的關(guān)鍵一年，做好預算編制和財政工作意義重大。從總體情況看，我縣目前經(jīng)濟發(fā)展勢頭很好，生態(tài)乳都建設(shè)快速推進，全域旅游形成規(guī)模，總部經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，重點項目遍地開花，市場主體活力倍增，這些都為地方財政增收創(chuàng)造了有利條件。同時，國家繼續(xù)實施積極的財政政策，保持適度的支出強度，這也為我們爭取更多上級補助資金提供了可能。但也要看到，由于疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，我國經(jīng)濟恢復的基礎(chǔ)尚不牢固，縣域經(jīng)濟的快速發(fā)展也將受到大環(huán)境的制約，再加上減稅降費政策的延續(xù)執(zhí)行，將對地方財政收入的較快增長帶來不利影響。而在支出方面，教育文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等基本公共服務需求旺盛，各種政策性支出持續(xù)增加，財政剛性支出的規(guī)模逐年擴大。所以，2021年財政收支形勢仍然十分嚴峻，如何利用有限的財力，確?！傲€(wěn)”“六?！蹦繕藢崿F(xiàn)，是對我們做好財政工作的重大考驗。
基于對形勢的分析和把握，確定2021年財政工作及預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局的要求，狠抓組織收入工作，努力擴大收入規(guī)模，盤活一切可用財力，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，黨政機關(guān)帶頭過“緊日子”，堅決壓縮非重點、非剛性支出和公用經(jīng)費，千方百計保證縣委、縣政府確定的重點支出，為促進全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
（一）一般公共預算安排意見
2021年，全縣地方財政收入預算14616萬元，較上年增長5%，其中：稅收收入9500萬元，非稅收入5116萬元，稅收收入占比為65%?？h級預算收入14616萬元加上上級補助收入168476 萬元（含預列專項補助86056萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7392萬元，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1088萬元，一般公共預算總收入191572萬元，減去專項上解2237萬元，預計年初可安排財力189335萬元。
按照收支平衡原則，相應安排一般公共預算總支出189335萬元，其中：一般公共服務支出17056萬元，國防及公共安全支出5179萬元，教育支出38376萬元，科學技術(shù)支出149萬元，文化旅游體育與傳媒支出2139萬元，社會保障和就業(yè)支出30831萬元，衛(wèi)生健康支出13148萬元，節(jié)能環(huán)保支出3812萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9243萬元,農(nóng)林水支出48305萬元,交通運輸支出4569萬元,資源勘探信息等支出929萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出263萬元，自然資源海洋氣象等支出769萬元，住房保障支出5956萬元，糧油物資儲備支出58萬元，災害防治及應急管理支出1092萬元，預備費3000萬元，債務還本付息支出及其他支出4461萬元。
（二）政府性基金預算安排意見
2021年，全縣政府性基金預算收入安排8228萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入7692萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入 426萬元,污水處理費收入110萬元），加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5434萬元，政府性基金總收入為13662萬元。按照收支平衡和對應安排的原則，政府性基金預算支出相應安排為13662萬元（其中：社會保障和就業(yè)支出50萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出3226萬元，債務付息支出1740萬元，其他支出8646萬元）。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排意見
從2021年起，按照政府收支管理相關(guān)要求，關(guān)山旅游風景區(qū)門票收入納入一般公共預算管理，不再編制國有資本經(jīng)營預算。
（四）社會保險基金預算安排意見
2021年，社會保險基金預算擬安排收入32362萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11679萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20683萬元。社會保險基金預算擬安排支出27824萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7177萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20647萬元。
三、深化改革，創(chuàng)新管理，為實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供保障
面對艱巨任務和嚴峻形勢，我們要增強憂患意識，堅定必勝信心，銳意進取，創(chuàng)新舉措，真抓實干，共克時艱，確保2021年財政預算順利完成，為“三個隴縣”建設(shè)強基添力。
（一）把抓收入放在首位，不斷壯大地方財政實力。收入是財政之本，要始終把組織收入作為財政工作的重頭戲，集中精力抓緊抓實，為更好地服務發(fā)展提供財力支持。一是依法加強稅收征管，杜絕稅收流失，做到應收盡收。二是加大資金爭取力度，緊盯上級投資方向和重點，做好項目申報和溝通聯(lián)系，全年爭取轉(zhuǎn)移支付及專項補助資金達到20.5億元。三是繼續(xù)盤活存量資金，杜絕資金閑置浪費，統(tǒng)籌使用涉農(nóng)資金，進一步挖掘內(nèi)部潛力，解決發(fā)展資金不足難題。
（二）認真落實新發(fā)展理念，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。加快經(jīng)濟發(fā)展既是財政工作的目標，也是未來財政工作的希望所在。一是要緊緊圍繞實施生態(tài)立縣戰(zhàn)略、建設(shè)生態(tài)乳都、發(fā)展全域旅游等重點領(lǐng)域，增加財政投入，支持實施一批打基礎(chǔ)、利長遠的重大項目，不斷壯大骨干產(chǎn)業(yè)，積極培育新興產(chǎn)業(yè)，帶動經(jīng)濟快速增長。二是要繼續(xù)執(zhí)行有關(guān)財政扶持政策，進一步鞏固脫貧攻堅成果，實現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有序銜接和平穩(wěn)過渡。三是要繼續(xù)落實減稅降費以及發(fā)展總部經(jīng)濟的優(yōu)惠政策，支持搞好招商引資，擴大市場主體規(guī)模，增強市場主體活力，使縣域經(jīng)濟步入高質(zhì)量發(fā)展的軌道。
（三）堅持以人民為中心，切實保障基本民生需要。積極籌措資金，全面落實涉及民生的支出政策，讓人民群眾有更多獲得感，提高滿意度和幸福指數(shù)。一是要大力支持教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，足額安排專項應急資金，確保疫情防控工作需要，進一步提高基本公共服務均等化水平。二是要大力支持社會保障事業(yè)發(fā)展，及時足額發(fā)放各種補貼、補助資金，保證弱勢群體基本生活需要。三是要大力支持就業(yè)、創(chuàng)業(yè)，引導剩余勞動力轉(zhuǎn)移輸出，努力實現(xiàn)充分就業(yè)，增加城鄉(xiāng)居民收入。四是要大力支持保障性住房建設(shè)、城市更新、老舊小區(qū)改造以及農(nóng)村人居環(huán)境整治，不斷改善人民群眾居住條件和環(huán)境面貌。
（四）樹立過“緊日子”思想，集中財力保工資保運轉(zhuǎn)。堅持勤儉辦一切事業(yè)，做到開源、節(jié)流兩手抓、兩手硬。一是黨政機關(guān)要帶頭過“緊日子”，堅決壓減各種一般性支出，嚴格控制“三公”經(jīng)費以及會議差旅、咨詢培訓以及論壇展會等經(jīng)費。2021年，部門預算一般性支出再壓減5%，“三公”經(jīng)費再壓減3%。二是要嚴格對預算執(zhí)行情況的監(jiān)督，強化預算剛性約束，切實做到無預算不開支、無計劃不支出，非重大特殊事項不增加單位經(jīng)費。三是要精打細算，按照首先保工資發(fā)放和基本民生，其次保單位正常運轉(zhuǎn)，再保障重點領(lǐng)域支出的次序，區(qū)分輕重緩急，做好資金調(diào)度安排，將有限的資金用在最急需的地方。
（五）深化體制機制改革，提高現(xiàn)代財政管理水平。堅持用改革的手段，解決發(fā)展中遇到的難題；用管理上的新招，實現(xiàn)財政資金提質(zhì)增效。一是改進政府債務管理，做到開前門、堵后門，規(guī)范債券資金的管理和使用，嚴控隱性債務增長，留足留夠償還到期政府債務所需的資金，將全縣政府債務余額控制在限額之內(nèi)，防范和化解債務風險。二是改進預算績效管理，建立健全權(quán)責對等、激勵相容的工作機制，完善績效指標和標準體系，推行事前績效評估，嚴格績效目標審核，強化考評結(jié)果應用，做到花錢必問效，無效要問責，低效多壓減，有效多安排。三是推進“財政云”系統(tǒng)應用，加強財務人員指導培訓，提高熟練操作的技能，充分發(fā)揮“財政云”在實時監(jiān)控、數(shù)據(jù)共享、科學決策中的作用。四是繼續(xù)推進財政綜合改革，進一步完善政府采購、國庫集中支付、國有資產(chǎn)管理等制度以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，開展政府財務報告編制工作，堅持向人大報告國有資產(chǎn)管理情況，不斷提高財政管理科學化、規(guī)范化水平。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大及其常委會監(jiān)督指導，虛心聽取人民政協(xié)意見建議，認真落實本次大會各項決議，只爭朝夕，迎難而上，凝心聚力，開拓奮進，為譜寫隴縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章貢獻力量。
附件：1.
隴縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）報告附件.pdf
